Programma Duurzaamheid, Milieu en afval
Rekening 2025 | Begroting incl. wijzigingen 2026 | Begroting 2027 | Verschil | |
Financiën (* 1.000) | ||||
Lasten | 14.263 | 14.668 | 14.680 | |
Baten | 13.551 | 12.318 | 12.333 | |
Saldo | -712 | -2.350 | -2.347 | 3 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 136 | 0 | 0 | |
Onttrekkingen uit reserves | 0 | 0 | 0 | |
Per saldo mutaties reserves | -136 | 0 | 0 | |
Saldo inclusief mutaties reserves | -848 | -2.350 | -2.347 |
Toelichting begroting 2027 ten opzichte van begroting 2026 na wijziging:
Voornaamste verschillen:
Riolering | |
|---|---|
Onderzoekskosten en actualisatie van het Waterplan zijn in 2027 € 169.000 lager begroot dan in 2026. | 169.000 |
De opbrengst rioolheffing is hoger door de tariefstijging op basis van het vastgestelde Waterplan en de inflatiecorrectie. | 460.000 |
Jaarlijks wordt het verschil tussen de kosten en opbrengsten met betrekking tot de kosten dekkendheid van de opbrengst rioolheffing gedoteerd of ten laste gebracht van de voorziening riolering. Ten opzichte van 2026 is een hogere storting voorzien. | -479.000 |
Afval | |
In 2027 stijgen de inzamelkosten van restafval (€ 45.000), PMD (€ 55.000) en glas (€ 20.000). De belasting op afval stijgt in 2027 met € 20.000. Daartegenover staat dat de inzamelkosten van het GFT in 2027 iets lager worden ingeschat (€ 14.000 voordeel). | -105.000 |
Er worden meer uren toegerekend aan het taakveld afval. Dit wordt veroorzaakt door de doorberekende loonindexeringen. | -49.000 |
Op basis van samenstellingsmetingen in 2026 van het ingezamelde PMD wordt het definitieve tarief en de definitieve vergoeding bekend. Als we in een hogere staffel terecht komen, op basis van de metingen, kan de vergoeding iets hoger worden dan de huidige vergoeding. Op dit moment is ingeschat dat we in de één na hoogste staffel vallen. Daardoor is het budget met € 155.000 bijgesteld ten opzichte van 2026, toen een lagere staffel was ingeschat. | 155.000 |
De opbrengst voor de afvalstoffenheffing zal naar verwachting € 139.000 hoger zijn dan in 2026. Dit komt mede door een stijging van het gemiddeld aantal inworpen en areaaluitbreiding. | 139.000 |
Jaarlijks wordt het verschil tussen de kosten en opbrengsten met betrekking tot de kostendekkendheid van de opbrengst afvalstoffenheffing gedoteerd of ten laste gebracht van de voorziening afval. Ten opzichte van 2026 is er een lagere onttrekking voorzien van € 162.000. | -162.000 |
Milieubeheer | |
Er is via resultaatbestemming jaarrekening 2025 een bedrag van € 23.000 beschikbaar gesteld voor aanvullende ondersteuning lokale energiehulp in 2026. Dit is niet opgenomen in de begroting 2027. | 23.000 |
De bijdrage aan de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant is in 2027 | -96.000 |
Overige verschillen | -51.000 |
Saldo verschil | 4.000 |
Toelichting op hoofdlijnen begroting 2027 ten opzichte van jaarrekening 2025:
Specificatie verschil:
Saldo begroting 2027 | -2.347.000 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2025 | -712.000 |
Nadelig verschil | -1.635.000 |
Voornaamste verschillen:
Riolering | |
|---|---|
De kosten voor exploitatie, onderhoud en vervangingsinvesteringen met betrekking tot riolering worden opgenomen volgens het vastgestelde Waterplan. Dit fluctueert jaarlijks. De kosten voor het onderhoud en overige exploitatiekosten met betrekking tot riolering waren in 2025 lager dan begroot in 2027. | -304.000 |
Er worden meer uren toegerekend aan het taakveld riolering. Dit wordt veroorzaakt door de doorberekende loonindexeringen | -130.000 |
De opbrengst rioolheffing is in 2027 hoger begroot door de tariefstijging op basis van het vastgestelde Waterplan en de inflatiecorrectie. | 739.000 |
Jaarlijks wordt het verschil tussen de kosten en opbrengsten met betrekking tot de kostendekkendheid van de opbrengst rioolheffing gedoteerd of ten laste gebracht van de voorziening riolering. Ten opzichte van 2025 is een hogere storting voorzien. | -314.000 |
Overige verschillen taakveld Riolering | -87.000 |
Afval | |
Als gevolg van de hogere kosten voor het product afval zullen de kosten voor de calculatorische btw in 2027 hoger zijn dan in 2025. | -35.000 |
| -192.000 |
In 2025 is er een bijdrage uit het Afvalfonds van € 864.000 ontvangen. Deze hoge bijdrage komt doordat we in 2025 de UPV-zwerfafvalvergoeding over 2023 en 2024 ontvangen. In 2027 is ingeschat dat we een bijdrage ontvangen van € 629.000. Dit is € 235.000 lager dan in 2025. | -235.000 |
De opbrengst voor afvalstoffenheffing is in 2027 € 153.000 hoger ten opzichte van 2025. Dit komt door een stijging van het gemiddeld aantal inworpen en areaaluitbreiding. | 153.000 |
Ten opzichte van 2025 zijn de inzamelkosten van GFT, PMD, restafval, oud papier en luiers lager. Dit komt onder andere doordat in 2025 nog facturen van de inzamelaar over 2024 zijn ontvangen, er meer kosten zijn geweest van vervuilde verzamelcontainers en er een naheffing is ontvangen van de afvalverwerker. Daartegenover staat dat de verwerkingskosten voor het GFT en restafval in 2027 hoger zijn ingeschat dan de werkelijke kosten in 2025. | 451.000 |
In 2027 zijn de lasten van urentoerekening aan het taakveld afval hoger in vergelijking met de werkelijke uren van 2025. Dit komt onder andere door loonindexering en verschuiving van taken binnen het taakveld. | -117.000 |
De verwerking van het afval op de milieustraat zijn in 2027 ruim | -84.000 |
Overige verschillen op taakveld Afval | -31.000 |
Milieubeheer De Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) vraagt onze gemeente om een bijdrage voor het jaar 2027. Deze bijdrage is hoger dan het bedrag dat in 2025 werd gerealiseerd. Over het jaar 2025 is er ook een restitutie van de deelnemersbijdrage ontvangen, welke in 2026 is verwerkt in de begroting. | -327.000 -242.000 |
Er zijn diverse kleine verschillen tussen inkomsten en uitgaven in 2025 en de begroting 2027 met betrekking tot de specifieke uitkeringen van NIP (Nationaal Isolatie Programma), Energiearmoede, Schone lucht akkoord en Geluidssanering. In 2027 ontvangen we via de algemene uitkering een decentralisatieuitkering voor klimaatmiddelen. Deze worden als lasten begroot op dit taakveld. De interne personeelskosten die kunnen worden doorbelast aan de klimaatmiddelen, zijn van het begrote bedrag voor de kosten van klimaatmiddelen afgetrokken. In 2025 ontvingen we de CDOKE (klimaat en energiemiddelen) als specifieke uitkering. De CDOKE middelen werden budgettair neutraal begroot, waardoor er nu een nadeel ontstaat op dit taakveld. | 67.000 -975.000 |
Overige verschillen op taakveld milieubeheer | 29.000 |
Saldo verschil | -1.635.000 |